東北證券：2013年公司債券2015年付息公告

時(shí)間：2015-11-06 11:12:01 來源：

特別提示：

東北證券股份有限公司2013年公司債券(以下簡稱“本期債券”)本次付息的債權(quán)登記日為2015年11月11日，凡在2015年11月11日(含)前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發(fā)的利息；2015年11月11日賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。

東北證券股份有限公司(簡稱“本公司”)于2013年11月12日發(fā)行的東北證券股份有限公司2013年公司債券(簡稱“13東北01”、“13東北02”、債券代碼112194、112195)至2015年11月12日將期滿2年。根據(jù)本公司《公開發(fā)行2013年公司債券募集說明書》和《2013年公司債券上市公告書》有關(guān)條款的規(guī)定，在本期債券的計(jì)息期限內(nèi)，每年付息一次，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

一、債券基本情況

1。債券名稱：東北證券股份有限公司2013年公司債券

2。債券發(fā)行批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號(hào)：中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2013]1078號(hào)文。

3。債券代碼：112194、112195

債券簡稱：13東北01、13東北02

4。債券期限及規(guī)模：公司發(fā)行的2013年公司債券分為兩個(gè)品種：品種一為5年期，附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)，發(fā)行規(guī)模為 18.30億元(以下簡稱“3+2年期品種”)；品種二為5年期，發(fā)行規(guī)模為0.70億元(以下簡稱“5年期品種”).

5。債券利率、起息日、付息日及付息方式：本期債券的起息日為2013年11月12日。本期債券為固定利率債券，采用單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。本期債券按年付息，利息每年支付一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。

(1)3+2年期品種

本次債券3+2年期品種的票面利率為6.00%。

本次債券3+2年期品種的付息日為2014年至2018年每年的11月12日，若投資者行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的付息日為自2014年至2016年每年的11月12日，前述日期如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至下一個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)息；本次債券3+2年期品種的兌付日為2018年11月12日，若投資者行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的兌付日為2016年11月12日，前述日期如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至下一個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)息。

(2)5年期品種

本次債券5年期品種的票面利率為6.10%。

本次債券5年期品種的付息日為2014年至2018年每年的11月12日，前述日期如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至下一個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)息；本次債券5年期品種的兌付日為2018年11月12日，前述日期如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至下一個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)息。

6。債券信用等級(jí)：根據(jù)聯(lián)合信用評(píng)級(jí)有限公司(以下簡稱“聯(lián)合信用”)出

具的《東北證券股份有限公司2013年公司債券信用評(píng)級(jí)分析報(bào)告》，公司主體信用等級(jí)為AA，債券信用等級(jí)為AA。根據(jù)聯(lián)合信用于2014年4月、2015年4月分別出具的《東北證券股份有限公司2013年公司債券跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》，公司主體信用等級(jí)為AA+，債券信用等級(jí)為AA+.

7。上市時(shí)間及地點(diǎn)：本期債券于2013年12月9日在深圳證券交易所上市交易。

8。登記、托管、代理債券付息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司。

二、本次付息方案

1。按照《東北證券股份有限公司2013年公司債券票面利率公告》，本次債券3+2年期品種“13東北01”的票面利率為6.00%，每手“13東北01”(面值1,000元)派發(fā)利息為人民幣60.00元(含稅。扣稅后個(gè)人、證券投資基金債券持有人實(shí)際每手派發(fā)利息為48.00元；扣稅后非居民企業(yè)(包含QFII、RQFII)取得的實(shí)際每手派發(fā)利息為54.00元).

2。按照《東北證券股份有限公司2013年公司債券票面利率公告》，本次債券5年期品種“13東北02”的票面利率為6.10%，每手“13東北02”(面值1,000元)派發(fā)利息為人民幣61.00元(含稅。扣稅后個(gè)人、證券投資基金債券持有人實(shí)際每手派發(fā)利息為48.80元；扣稅后非居民企業(yè)(包含QFII、RQFII)取得的實(shí)際每手派發(fā)利息為54.90元).

三、付息債權(quán)登記日、除息日及付息日

1。債權(quán)登記日：2015年11月11日

2。除息日：2015年11月12日

3。付息日：2015年11月12日

四、付息對(duì)象

本次付息對(duì)象為：截止2015年11月11日(該日期為債權(quán)登記日)下午深圳證券交易所收市后，在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司(以下簡稱“中國結(jié)算深圳分公司”)登記在冊(cè)的全體“13東北01”、“13東北02”債券持有人(界定標(biāo)準(zhǔn)請(qǐng)參見本公告的“特別提示”).

五、付息辦法

公司將委托中國結(jié)算深圳分公司進(jìn)行本次付息。

在本次付息日2個(gè)交易日前，公司會(huì)將本期債券本次利息足額劃付至中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶。中國結(jié)算深圳分公司收到款項(xiàng)后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(diǎn)(由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國結(jié)算深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)).

本公司與中國結(jié)算深圳分公司的相關(guān)協(xié)議規(guī)定，如本公司未按時(shí)足額將債券付息資金劃入中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶，則后續(xù)付息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實(shí)施事宜以本公司的相關(guān)公告為準(zhǔn)。

六、關(guān)于本次付息對(duì)象繳納公司債券利息所得稅的說明

1。個(gè)人繳納公司債券利息所得稅的說明

根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人(包括證券投資基金)債券持有者應(yīng)繳納公司債券利息個(gè)人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號(hào))規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫。

2。非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明

根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發(fā)[2009]3號(hào))等規(guī)定，本期債券非居民企業(yè)(包括QFII、RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%企業(yè)所得稅，由本公司負(fù)責(zé)代扣代繳。

3。其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明

其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。

七、咨詢聯(lián)系方式

咨詢機(jī)構(gòu)：東北證券股份有限公司證券部

地址：長春市自由大路1138號(hào)東北證券大廈證券部

郵編：130021

聯(lián)系人：劉洋、關(guān)蕾

咨詢電話：0431-85096806

傳真：0431-85096816

八、相關(guān)機(jī)構(gòu)

1。主承銷商：申萬宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司

法定代表人：趙玉華