特別提示：

2014年?yáng)|北證券股份有限公司次級(jí)債券(以下簡(jiǎn)稱“本期債券”)將于2015年11月24日支付2014年11月24日至2015年11月23日期間的利息，為確保付息工作的順利進(jìn)行，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：

一、本期債券基本情況

1、債券名稱：2014年?yáng)|北證券股份有限公司次級(jí)債券

2、債券簡(jiǎn)稱：14東北債

3、債券代碼：118910

4、發(fā)行總額：人民幣20億元

5、發(fā)行方式：非公開發(fā)行

6、發(fā)行對(duì)象：符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司次級(jí)債管理規(guī)定》要求的機(jī)構(gòu)投資者，且不超過(guò)200名

7、存續(xù)期限：本期債券期限為5年期，附第3年末發(fā)行人贖回選擇權(quán)、發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)

8、票面利率：票面利率為5.74%，票面年利率在債券存續(xù)期的前3年保持不變，如發(fā)行人行使調(diào)整票面利率選擇權(quán)，未被回售部分債券在存續(xù)期限后2年票面利率為債券存續(xù)期限第3年票面利率加調(diào)整基點(diǎn)，在債券存續(xù)期限后2年固定不變；如發(fā)行人未行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，則未被回售部分債券在其存續(xù)期后2年票面利率仍維持原有票面利率不變

9、計(jì)息方式：本期債券采用單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利

10、還本付息方式：本期債券按年付息，利息每年支付一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付

11、起息日：2014年11月24日

12、付息日：2015年至2019年每年的11月24日，若發(fā)行人行使贖回選擇權(quán)，或投資者行使回售選擇權(quán)，則贖回或回售部分次級(jí)債券的付息日為2015年至2017年每年的11月24日，前述日期如遇法定節(jié)假日或休息日，則付息順延至下一個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)息

13、本金兌付日：2019年11月24日，若發(fā)行人行使贖回選擇權(quán)，或投資者行使回售選擇權(quán)，則贖回或回售部分次級(jí)債券的兌付日為2017年11月24日，前述日期如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至下一個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)息

14、發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)：若發(fā)行人在本期債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日前的第30個(gè)交易日，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的信息披露場(chǎng)所發(fā)布關(guān)于放棄行使贖回權(quán)的公告，將同時(shí)發(fā)布關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率以及上調(diào)幅度的公告，發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第3年末上調(diào)本期債券后2年的票面利率，上調(diào)幅度為0至200個(gè)基點(diǎn)，其中一個(gè)基點(diǎn)為0.01%；若發(fā)行人未行使利率上調(diào)選擇權(quán)，則本期債券后續(xù)期限票面利率仍維持原有票面利率不變

15、投資者回售選擇權(quán)：發(fā)行人發(fā)布關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的公告后，投資者有權(quán)選擇在本期債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日將其持有的本期債券全部或部分按面值回售給發(fā)行人。本期債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日即為回售支付日，發(fā)行人將按照深圳證券交易所和債券登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成回售支付工作

16、擔(dān)保情況：本期債券無(wú)擔(dān)保條款

17、受托管理人：無(wú)

18、監(jiān)管銀行：中國(guó)工商銀行長(zhǎng)春市同志街支行

19、稅務(wù)提示：根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收法律法規(guī)規(guī)定，投資者投資本期債券所應(yīng)繳納的稅款由投資者承擔(dān)

20、本期債券登記、托管、代理債券付息、兌付機(jī)構(gòu)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)結(jié)算深圳分公司”).

二、本期債券付息方案

本期債券“14東北債”票面利率為5.74%，每手(面值1,000元)本期債券本次付息金額為人民幣57.4元(含稅)，扣稅后個(gè)人、證券投資基金債券持有人每手實(shí)際取得的利息為45.92元，扣稅后非居民企業(yè)(包含QFII、RQFII)每手實(shí)際取得的利息為51.66元。

三、債權(quán)登記日及付息日

1、債權(quán)登記日：2015年11月23日。

2、債券付息日：2015年11月24日。

四、債券付息對(duì)象

本次付息對(duì)象為：截止2015年11月23日(該日期為債權(quán)登記日)下午深圳證券交易所收市后，在中國(guó)結(jié)算深圳分公司登記在冊(cè)的全體本期債券持有人。

五、債券付息方法

本公司委托中國(guó)結(jié)算深圳分公司進(jìn)行本次債券的派息。

根據(jù)本公司向中國(guó)結(jié)算深圳分公司提交的委托代理債券派息申請(qǐng)，本公司將在本次付息日2個(gè)交易日前將本期債券本次派息(兌付)資金足額劃付至中國(guó)結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶。中國(guó)結(jié)算深圳分公司收到款項(xiàng)后，通過(guò)資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次派息資金劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(diǎn)(由債券持有人指定的證券公司營(yíng)業(yè)部或中國(guó)結(jié)算深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu))。如本公司未按時(shí)足額將本次債券兌付兌息資金劃入中國(guó)結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶，則中國(guó)結(jié)算深圳分公司將終止本次委托代理債券兌付兌息服務(wù)，后續(xù)本期債券的兌付兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理。如本公司自行辦理本期債券的兌付兌息工作，本公司將在完成網(wǎng)下兌付后，向中國(guó)結(jié)算深圳分公司提供債券退出登記資料并辦理退出登記手續(xù)。

六、關(guān)于本次付息對(duì)象繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明

1。個(gè)人繳納企業(yè)債券利息所得稅的說(shuō)明

根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人(包括證券投資基金)債券持有者應(yīng)繳納企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》(國(guó)稅函[2003]612號(hào))規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫(kù)。

2。非居民企業(yè)繳納企業(yè)債券利息所得稅的說(shuō)明

根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國(guó)稅發(fā)[2009]3號(hào))等規(guī)定，本期債券非居民企業(yè)(包含QFII、RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%企業(yè)所得稅，由本公司負(fù)責(zé)代扣代繳。

3。其他債券持有者繳納企業(yè)債券利息所得稅的說(shuō)明

對(duì)于其他債券持有者，其債券利息所得稅自行繳納。

七、咨詢聯(lián)系方式

發(fā)行人：東北證券股份有限公司

法定代表人：楊樹財(cái)

咨詢地址：上海市浦東新區(qū)源深路305號(hào)

郵政編碼：200135

咨詢聯(lián)系人：高成榮

咨詢電話：021-20361248

傳真電話：021-20361251

特此公告。

東北證券股份有限公司

2015年11月20日