“14歐菲債”投資者回售實(shí)施辦法的第二次提示性公告

時(shí)間：2016-01-21 10:38:33 來源：楚北網(wǎng)綜合

重要提示：

利率調(diào)整：發(fā)行人選擇上調(diào)本期債券票面利率0個(gè)基點(diǎn)，本期債券存續(xù)期后1年票面利率維持7.90%。

回售價(jià)格：100.00元/張。

回售登記期：2016年1月20日至2016年1月22日。

回售資金到賬日：2016年2月24日。

根據(jù)《深圳歐菲光科技股份有限公司2014年公開發(fā)行公司債券募集說明書》中設(shè)定的發(fā)行人調(diào)整票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)，深圳歐菲光科技股份有限公司2014年公司債券(以下簡稱“本期債券”)為3年期固定利率債券，在第2年末附發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)。本期債券在存續(xù)期內(nèi)前2年票面年利率為7.90%，在債券存續(xù)期內(nèi)前2年固定不變；發(fā)行人有權(quán)在本期債券存續(xù)期的第2年末調(diào)整本期債券最后1年的票面利率。發(fā)行人可向上調(diào)整票面利率，上調(diào)幅度為0至100個(gè)基點(diǎn)(含本數(shù))，其中一個(gè)基點(diǎn)為0.01%。本期債券采用單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。

風(fēng)險(xiǎn)提示：投資者選擇回售等同于以人民幣100元/張(不含利息)的價(jià)格賣出“14歐菲債”，截止本報(bào)告發(fā)出前一交易日，公司“14歐菲債”收盤價(jià)為104.3元，高于回售價(jià)格，投資者參與回售可能會(huì)帶來損失，敬請投資者注意風(fēng)險(xiǎn)。

為保證投資者回售選擇權(quán)有關(guān)工作的順利進(jìn)行，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：

一、本期債券基本情況

1、債券名稱：深圳歐菲光科技股份有限公司2014年公司債券。

2、債券簡稱：14歐菲債。

3、深圳證券交易所債券代碼：112198.

4、發(fā)行總額：人民幣90,000萬元。

5、債券期限：3年期(附第2年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)).

6、還本付息方式：每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。

7、起息日：本期債券的起息日為2014年2月24日。

8、付息日：存續(xù)期內(nèi)每年的2月24日(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日)；

9、兌付日：本期債券的兌付日為2017年2月24日(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日)；如投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的兌付日為2016年2月24日(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日).

10、發(fā)行人調(diào)整票面利率選擇權(quán)：發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第2年末上調(diào)本期債券最后1年的票面利率，上調(diào)幅度為0至100個(gè)基點(diǎn)(含本數(shù))，其中一個(gè)基點(diǎn)為0.01%。

11、發(fā)行人調(diào)整票面利率披露日：發(fā)行人將于本期債券第2個(gè)計(jì)息年度付息日前的第20個(gè)交易日(不含付息日當(dāng)日)在深交所網(wǎng)站專區(qū)披露是否調(diào)整本期債券票面利率以及調(diào)整幅度。

12、回售條款：發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的公告后，投資者有權(quán)選擇在本期債券第2個(gè)計(jì)息年度付息日將其持有的本期債券全部或部分按面值回售給本公司。本期債券第2個(gè)計(jì)息年度付息日即為回售支付日，公司將按照深圳證券交易所和債券登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成回售支付工作。自公司發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的公告之日起的3個(gè)交易日內(nèi)，債券持有人可通過指定的方式進(jìn)行回售申報(bào)。債券持有人的回售申報(bào)經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的公司債券面值總額將被凍結(jié)交易；回售申報(bào)日不進(jìn)行申報(bào)的，則視為放棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有本期債券并接受上述關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的決定。

13、回售登記期：投資者選擇將持有的本期債券全部或部分回售給發(fā)行人的，須于發(fā)行人調(diào)整票面利率公告日起的3個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行登記；若投資者未做登記，則視為繼續(xù)持有債券并接受上述調(diào)整。

14、上市時(shí)間及地點(diǎn)：本期債券于2012年5月15日深圳證券交易所上市交易。

二、本期債券回售實(shí)施辦法

1、回售登記期：2016年1月20日至2016年1月22日。

2、回售價(jià)格：面值100元人民幣。以1,000元為一個(gè)回售單位，回售金額必須是1,000元的整數(shù)倍。

3、回售登記辦法：投資者可選擇將持有的債券全部或部分回售給發(fā)行人，在回售登記期內(nèi)通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，當(dāng)日可以撤單，每日收市后回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)，不能撤銷，相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。如果當(dāng)日未能申報(bào)成功，或有未進(jìn)行回售申報(bào)的債券余額，可于次日繼續(xù)進(jìn)行回售申報(bào)(限申報(bào)登記期內(nèi)).

4、選擇回售的投資者須于回售登記期內(nèi)進(jìn)行登記，逾期未辦理回售登記手續(xù)即視為投資者放棄回售，同意繼續(xù)持有本期債券。

5、回售部分債券兌付日：2016年2月24日。發(fā)行人委托中國

證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司為登記回售的投資人辦理兌付。

三、回售部分債券付款情況

1、回售資金到帳日：2016年2月24日。

2、回售部分債券享有2015年2月24日至2016年2月23日期間利息，票面年利率為7.90%。

3、付款方式：發(fā)行人將依照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司的登記結(jié)果對本期債券回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司清算系統(tǒng)進(jìn)入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售資金到帳日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。

四、回售登記期間的交易

本期債券在回售登記期內(nèi)將繼續(xù)交易。回售部分債券在回售登記截止日收市后將被凍結(jié)。

五、關(guān)于本次回售所付利息繳納所得稅的說明

(一)個(gè)人繳納公司債券利息所得稅的說明

根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)法規(guī)、規(guī)定，本期債券個(gè)人(包括證券投資基金)債券持有者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%，根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號(hào))規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫。

(二)非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明

根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發(fā)[2009]3號(hào))等規(guī)定，本期債券非居民企業(yè)(包括QFII、RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%企業(yè)所得稅，由本公司負(fù)責(zé)代扣代繳。

(三)其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明

其他債券持有者的債券利息所得稅自行繳納。

六、本期債券回售的相關(guān)機(jī)構(gòu)

1、發(fā)行人：深圳歐菲光科技股份有限公司

聯(lián)系人：程曉黎

電話：0755-27545688

傳真：0755-27555331

2、主承銷商：東方花旗證券有限公司>東方證券股份有限公司)

聯(lián)系人：張娜伽

電話：021-23153888

傳真：021-23153509

3、托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司