業務稽核的工作重點、業務稽核的工作重點是什么

2023-11-26 10:26:47

一、稽核管理工作七大步驟工具

1、制作稽核控制卡

查什么、查誰、在哪里查、一天查幾次、一個星期查幾次，這些內容要在《稽核控制卡》里列得清清楚楚。

不能把稽核當成一個隨便的檢查行為，這樣會引起被稽核人的很大反感，要把稽核常規化、制度化、動作化、標準化。《稽核控制卡》相當于稽核員的作業指導書。

2、做稽核日(周)計劃

把每天(每周)要稽核的內容明確下來，如果這一段時間管理變革的重點是品質攻關，那么稽核日(周)計劃就要圍繞品質攻關來做。如果是生產日(周)計劃的推動，那稽核日(周)計劃要配合生產日(周)計劃的推行。

3、進行稽核日(周)總結

所有的事都要有始有終，有計劃沒總結，這個計劃等于白做。所以稽核也一定要有日(周)總結。

4、稽核要有考核

對稽核員的考核要與稽核對象的業績掛鉤。

對被稽核的人怎樣考核呢？

有一個非常重要的概念，叫“執行率”，不是執行力。執行力是抽象的，沒有辦法落實的，因為它不可量化；執行率是可量化的，具體的。稽核的考核一定要樹立執行率的觀念，而不是執行力。

5、稽核一定要進行案例分析

做稽核就要以點帶面，舉一反三，發現了一個問題要教育100個人，因為發現的問題都有成本。

案例分析，是企業內部天天觀察和研究自己的動作，向自己的成功和失敗學習，我把這叫“自性開發”。什么叫自性？就是自身的能量，進行案例分析就是要把企業的自性，把員工的自性開發出來，這也是培養人的過程。

6、稽核一定要有整改

有稽核沒整改不行，要下整改通知書（單），讓被稽核的人去整改。

他實在不改怎么辦？沖突起來怎么辦？領導管人流程管事，交給領導處理。

7、必須要有稽核日志和稽核戰報

稽核時要有稽核檢查表，現場發現了什么情況，就將它填到稽核檢查表上。稽核日志是把這一天的稽核情況歸總，稽核戰報則是把稽核的所有情況進行歸總，有可能是一天的，也有可能是一個星期的。

稽核檢查表、稽核日志、稽核戰報和案例分析會，都是為了讓大家知道工廠的管理情況，讓全體人員對工廠的管理活動有一種覺知，了解工廠到底發生了什么。

稽核改變的不僅僅是事，更是人。反復稽核，看似高成本，但把人改過來后，大家走上正軌，能自動自發地按原則做事，這個管理成本就很低了。

不要企圖通過思想改變人，因為人心無常，而事情是看得見摸得著的。人的心就像水，事情就好比裝水的容器，水無形，杯子裝它，它就成杯子的形狀；盤子裝它，它就成盤子的形狀。在事情上下功夫，才能夠把人的心、人的習性固化下來。

二、開展稽核管理工作的要點：

1、強化業務學習

“哪里有業務/哪里有流程，哪里就要有稽核”，稽核的工作性質，決定了稽核人員不僅專業知識要過硬，更要對所有流程運作知識要全面，而且還必須具備一定的超前防范意識和豐富的實務經驗。

2、貫徹“三不放過”原則，不斷提高稽核質量，準確把握稽核方法，通過嚴格控制稽核三個階段的工作要點：

①問題挖掘，預防問題發生；

②問題處理，牢牢抓住“牛鼻子”找到問題的真正原因；

③原因分析/對策確認，再發生的防止。認真貫徹落實三個“三不放過”原則，有效防范稽核操作風險。

第一：【稽核準備階段的“三不放過”】

(1）稽核方案不具體不放過。

在擬定稽核方案時，盡量把基本業務規定帶出來，讓每個成員一看便懂，一做即會。

(2）稽核依據不明確不放過。

針對每個稽核項目的具體要求，首先查找所涉及的各項業務規章制度，使現場稽核工作有據可依，標準明確。

(3）稽核成員分工未交代清楚不放過。

在稽核組進駐稽核現場前，對每個稽核人員進行明確業務分工，責任到人。

第二：【稽核實施階段的“三不放過”】

①情況未查清不放過。

對稽核發現的異常情況或疑點，做到一查到底，絕不姑息。

②責任人未落實不放過。

嚴格按照業務事實落實問題責任人，并依據相關規章制度提出處理處罰意見。

③關系人講情不放過。

堅持制度面前人人平等，不講個人情面。

第三、稽核報告及后續階段

①稽核情況未說清不放過。

提交的稽核報告，都要做到有情況、有數據、有分析、有事例、有建議，各種報表與說明完整無缺。

②稽核建議針對性不強不放過。

所提稽核建議貼近實際、針對性強，要求被查單位根據什么整改，怎樣整改交代的清楚明白，有理有據。

③被稽核單位糾改不落實。

認真審查整改報告，對照存在的問題逐一對照分析，看糾改是否到位。

三、稽核工作注意事項

1、對稽核工作性質的定性和認識，決定工作方法的運用。

“稽核”兩字從字面的解釋是：考核、對照、考察。這就是稽核工作的性質和工作任務，就是對照各項規章制度，考核稽核對象的業務操作、核算是否正確，考察其經營行為是否合規，稽核員承擔的是符合員的作用，這就是為什么叫稽核員，而不叫“偵查員”。除上述稽核職能外，稽核作為內審部門，又被賦予新的任務，那就是：監督、規范、指導、提高、服務和查處。

這就要求稽核人員必須站在服務和指導角度，行駛監督職能，最后使稽核對象的經營行為得到規范和提高。

2、稽核檢查從交流開始

3、在檢查過程中要保持相對的沉默

4、稽核檢查中對發現的問題定性要準確

5、對違規責任人的處罰，要有根有據、要適當。

①堅持重查輕處原則

②堅持精簡范圍原則

③堅持誰的責任誰承擔，要分清責任，分別承擔，分別處罰。

6、整改建議要有針對性和可行性

7、交換意見要嚴肅認真，保持原則性

①堅持原則，有錯必查，查出必處，事實清楚，結論準確，處罰合理。

②分層處理，分別消化，認可事實，認同處罰，化解矛盾，消滅抵觸。